Fiscal

Medimos los riesgos, evitamos sanciones; promoviendo el cumplimiento preventivo y la optimización de operaciones.

La complejidad de la Legislación Fiscal y Contable representa un desafío constante para las empresas, ya que estas normativas suelen ser difíciles de interpretar y aplicar. Además, están sujetas a cambios frecuentes, lo que aumenta la incertidumbre y la dificultad para cumplir con todas las obligaciones de manera adecuada.

En este contexto, contar con un aliado especializado en Auditoría Fiscal se vuelve indispensable. La asesoría experta no sólo proporciona claridad en la interpretación de las normativas, sino que también ayuda a anticipar y enfrentar posibles contingencias legales. La no conformidad con estas normas puede acarrear consecuencias graves, como la imposición de sanciones, determinación de créditos fiscales e incluso acciones penales contra la empresa y sus responsables.

Por ello, es crucial que las empresas realicen evaluaciones periódicas y preventivas de sus operaciones fiscales y contables. Este proceso de autoevaluación permite identificar posibles irregularidades y riesgos, así como implementar medidas correctivas de manera oportuna. El apoyo de un equipo especializado en auditoria fiscal y contable facilita este proceso al proporcionar una evaluación objetiva y detallada de la situación de la empresa.

Nuestro servicio de Auditoría Preventiva en Materia Fiscal se enfoca en cumplir con estos objetivos de manera efectiva. Nuestro equipo de expertos se encarga de monitorear de cerca las operaciones de nuestros clientes, identificar riesgos potenciales y tomar medidas proactivas para evitar la imposición de sanciones o ejercicio de facultades de comprobación por parte de las autoridades competentes. Además, ofrecemos asesoramiento personalizado y estratégico para garantizar el cumplimiento normativo y la mitigación de riesgos en todas las áreas fiscales y contables de la empresa.

Nuestra Auditoría Preventiva en Materia Fiscal, está diseñada para proporcionar tranquilidad y seguridad a las empresas, ayudándolas a mantenerse en cumplimiento con la legislación vigente y a evitar posibles contingencias legales. Con un enfoque proactivo y especializado, nos comprometemos a proteger los intereses patrimoniales y legales de nuestros clientes en un entorno normativo complejo y cambiante.

Con la implementación de la Auditoría Preventiva enfocada a los principales rubros auditables, nos enfocamos   a garantizar el cumplimiento riguroso de las obligaciones tributarias y contables por parte de nuestros clientes, así como en identificar y mitigar los riesgos asociados a estas áreas para evitar posibles sanciones y pérdidas económicas. Para lograr este propósito, establecemos objetivos claros que orientan nuestra labor:

Para ello, debemos tener en cuenta que, las principales irregularidades que se detectan a través de los procedimientos de auditoría de la autoridad fiscal, son las siguientes:

Las responsabilidades que se detectan por estos aspectos, pueden ser las siguientes:

La importancia de adoptar procedimientos de auditoría preventiva en el ámbito fiscal y contable es crucial para las empresas. Estos procedimientos permiten no sólo detectar eficazmente inconsistencias y errores antes de las auditorías oficiales, sino también generar acciones correctivas y de mejora que fortalezcan la integridad financiera y aseguren el cumplimiento normativo.

Nuestro servicio de Auditoria preventiva en materia Fiscal está diseñado para permitir, mediante un equipo de expertos con amplia experiencia en el sector público y privado, evaluar el grado de cumplimiento de las obligaciones fiscales y contables de la empresa. Este apoyo especializado facilita la detección de anomalías y oportunidades de mejora, lo que contribuye a asegurar la continuidad y protección de la operación y patrimonio de la empresa.

Proporcionamos certeza en aspectos críticos tales como:

Lo anterior, mediante la supervisión activa y continúa del cumplimiento de las siguientes obligaciones:

Y adicionalmente, cumple las siguientes necesidades:

Mediante este servicio se busca establecer el nivel de cumplimiento fiscal en los períodos aún no prescritos y realizando las recomendaciones pertinentes para disminuir al máximo las posibles contingencias fiscales.

• Identificar y corregir las deficiencias en el control interno contable, con efectos fiscales en las operaciones del intercambio comercial llevadas a cabo día con día, bajo una muestra porcentual del 10% de las operaciones realizadas en el último ejercicio fiscal.
• Determinar una estrategia de cumplimiento fiscal, realizando las recomendaciones para el debido cumplimiento de las obligaciones tributarias.
• Contar con los soportes suficientes que permitan identificar los ingresos efectivamente cobrados por la empresa.
• Contribuir a:
  • • • Evitar la actualización del supuesto de presunción de ingresos acumulables.
      • Evitar la determinación de créditos fiscales.
      • Evitar la imposición de multas y/o sanciones.
      • Evitar la actualización de la presunción del delito equiparable a la defraudación fiscal.
      • Evitar la actualización de supuestos de cancelación de autorizaciones en materia Fiscal y de Comercio Exterior, esenciales para la operación de cualquier empresa.

INGRESOS

1. Análisis e Integración de los Ingresos Acumulables para efectos del Impuesto Sobre la Renta e Impuesto al Valor Agregado, confrontando registros contables contra la documentación comprobatoria y declaraciones presentadas.
2. Analizar que los ingresos registrados y declarados estén debidamente soportados.
3. Análisis y auditoria e integración de los ingresos de acuerdo a depósitos bancarios, así como confronta contra registros contables y documentación soporte.
4. Análisis y auditoria de los anticipos de clientes aportados para el despacho de mercancías contra registros contables, depósitos bancarios y documentación soporte.
5. Verificación de contratos realizados con los clientes, a fin de confirmar que los mismos se encuentren relacionados en la documentación comprobatoria y elementos para acreditar la realización de las operaciones.
6. Auditoría de control interno de proceso de las actividades del proceso aduanal realizadas por el área contable para cierres mensuales de información financiera.
7. Análisis y auditoria de los principales registros contables de las entradas y salidas de dinero recibidos por los clientes para su operación.

DEDUCCIONES

1. Análisis e integración de cada uno de los rubros de deducciones registradas y declaradas, confirmado que las mismas cumplan con los requisitos fiscales correspondientes, así como la forma de pago.
2. Análisis y verificar los contratos realizados con los proveedores, se encuentren relacionados en la documentación comprobatoria, así como la existencia de los mismos.
3. Análisis y auditoria de los principales registros contables de las entradas y salidas de dinero recibidos por los clientes para su operación.

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

1. Análisis de pólizas de registros y auxiliares contables contra la documentación comprobatoria, bancos y declaraciones presentadas.
2. Análisis de pólizas de registros y auxiliares contables, contra documentación comprobatoria, bancos y declaraciones presentadas.
3. Análisis y auditoria de los principales registros contables de las entradas y salidas de dinero recibidos por los clientes para su operación.
4. Integración del Impuesto al Valor Agregado efectivamente cobrado.
5. Integración del Impuesto al Valor Agregado Acreditable.

• Asesoría e interpretación respecto a la normatividad Fiscal.
• Atención Legal de consultas para el debido cumplimiento de las disposiciones legales.
• Actualización mediante él envió de información, publicaciones y boletines de temas relevantes en materia fiscal, así como de extractos de criterios favorables y jurisprudencias.
• Acceso ilimitado a todos los eventos y foros de capacitación realizados por Stratego.

I. Atención a los requerimientos de información y/o documentación que en su caso se formulen por la autoridad aduanera vía requerimiento de información o carta invitación.

1. 1. 1. 1. Análisis integral.
         2. Determinación de la estrategia.
         3. Elaboración y presentación de los escritos de cumplimiento de lo requerido.

II. Gestión y seguimiento personal de todos los asuntos que se atiendan con motivo del presente alcance de trabajo.

Entregables mensuales.