ABC de los procedimientos de fiscalización en materia Fiscal y de Comercio Exterior.

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Objetivo General

Brindar herramientas efectivas para atender de forma adecuada diversos procedimientos de fiscalización en materia fiscal y aduanera.

 

Objetivo Específico

Al finalizar el curso, el participante podrá:

    • Distinguir adecuadamente las facultades de comprobación que pueden ejercer las autoridades en materia fiscal y de Comercio Exterior.
    • Conocer de forma clara las etapas de los procedimientos de fiscalización.
    • Identificar acciones y facilidades que pueden implementarse en el desarrollo de cada procedimiento, a fin de procurar una adecuada atención y reducir el riesgo de imposición de sanciones o determinación de créditos fiscales.
Dirigido a:

Representantes Legales de la empresa, encargados del departamento de comercio exterior, personas del departamento de comercio exterior, contadores, contralores, auditores internos y en general a todo personal de la empresa que tenga como función la de atender requerimientos o actos de las autoridades.



TEMARIO
PRIMER MÓDULO.

 1. FISCALIZACIÓN 2023. Perspectivas a corto y mediano plazo.

    • Plan de Fiscalización 2023.
    • Principales contribuyentes y actividades económicas a fiscalizar.
    • Buzón tributario, el nuevo canal por excelencia para Fiscalizar a los contribuyentes.

2. Marco Legal de las Facultades de Fiscalización.

3. Autoridades competentes en materia Fiscal y Comercio Exterior.

4. Etapas de los procedimientos:

    • Visitas Domiciliarias: PAMA
    • Revisiones Electrónicas
    • Procedimiento del 69-B del CFF | Operaciones Inexistentes.

5. Principales rubros de revisión por procedimiento.

6. Inconsistencias e infracciones más comunes.

SEGUNDO MÓDULO.

7. Aspectos relevantes para una adecuada atención de los procedimientos, con énfasis en la reducción de la posible determinación de inconsistencias.

    • Información y documentación para desvirtuar las irregularidades.
    • Elementos clave, para desvirtuar los principales supuestos de infracción.
    • Opciones y facilidades de corrección.

 

8. Medios de Defensa.

    • Defensa legal en etapa administrativa.
    • Recurso de Revocación.
    • Juicio de Nulidad.
    • Juicio de Amparo Directo.

 

9. Acuerdos conclusivo ante PRODECON.

    • Procedencia.
    • Etapas del procedimiento.
    • Ventajas.
    • Desventajas.

10. Recomendaciones finales.

Con experiencia comprobada, en Stratego brindamos orientación a empresas que se encuentran bajo auditoría por parte del Servicio de Administración Tributaria o que están interesadas en prevenir tales situaciones. Si tienes preguntas o necesitas ampliar tu comprensión sobre lo que ofrecemos, te animamos a que nos escribas.