En los últimos años, la seguridad de las cadenas de suministro globales, especialmente las que forman parte del acuerdo de comercio internacional contra el terrorismo (CTPAT), ha ganado importancia. Uno de los pilares fundamentales de este programa es la identificación temprana de actividades ilegales, como el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, dos amenazas que pueden comprometer tanto la seguridad de las operaciones comerciales como la integridad de las partes involucradas.
A través del portal de C-TPAT (Customs Trade Partnership Against Terrorism), la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos (CBP) ha emitido un documento dirigido a las empresas miembros del programa, con el objetivo de apoyarlas en la selección y monitoreo de sus socios comerciales. El propósito de este recurso es ayudar a verificar que sus contrapartes no estén involucradas en actividades ilegales, como el lavado de dinero o el financiamiento al terrorismo, dos de las mayores amenazas que enfrentan las cadenas de suministro globales.
Este documento proporciona una guía detallada sobre las diferentes señales o indicadores que pueden sugerir que una empresa está participando en estas actividades ilícitas. Entre los aspectos señalados, se destacan patrones financieros irregulares, cambios injustificados en la cadena de suministro y comportamientos sospechosos por parte de socios comerciales. No obstante, la CBP aclara que la presencia de un único indicador no debe ser interpretada como evidencia concluyente de actos ilegales. Es decir, un solo signo de irregularidad no implica necesariamente que una empresa esté involucrada en lavado de dinero o financiamiento al terrorismo.
Sin embargo, la situación cambia cuando se observan múltiples señales de alerta de manera simultánea. La acumulación de estos indicadores puede constituir una evidencia más sólida y preocupante de que las transacciones y actividades de los socios comerciales podrían estar vinculadas a actividades delictivas. Este enfoque no solo ayuda a las empresas a cumplir con las normativas de seguridad, sino que también refuerza las buenas prácticas en sus operaciones al permitirles detectar irregularidades a tiempo.
Estos son algunos de los principales indicadores de advertencia que deben monitorearse para detener estas actividades ilegales en las cadenas de suministro:
- Transacciones financieras poco comunes o innecesarias
La presencia de transacciones financieras inusuales es una señal importante de alerta. Esto puede incluir transferencias de dinero a cuentas en jurisdicciones de alto riesgo, como paraísos fiscales o países con antecedentes terroristas, o pagos en efectivo de gran volumen que no se alinean con el historial comercial de la empresa. Además, es importante tener en cuenta las transferencias que se realizan a través de intermediarios financieros complejos, ya que estos intermediarios podrían estar diseñados para ocultar la identidad de los beneficiarios finales. Los cambios repentinos en las formas de pago, como el uso de transferencias electrónicas en lugar de efectivo, también pueden ser una señal de riesgo.
- Facturación inusual o irregular
Otro indicio a considerar es la facturación inusual. Las facturas que presentan montos desproporcionados en comparación con los bienes o servicios entregados, ya sea por sobrevaloración o infravaloración, pueden estar relacionadas con esquemas de lavado de dinero. Revisar la estructura de la facturación también es importante; si es demasiado complicada o incluye intermediarios innecesarios, puede ser un intento de ocultar la verdadera naturaleza de la transacción. Una señal clara de alerta son las facturas emitidas por empresas que no están directamente relacionadas con la cadena de suministro.
- Actitud sospechosa de asociados comerciales
La conducta inusual de los nuevos socios comerciales debe ser observada. Si un proveedor o cliente se niega a revelar información importante sobre su empresa o insisten en mantener un perfil bajo, podría estar indicando una actividad ilegal. Asimismo, las empresas sin un historial comercial verificable, especialmente si operan en áreas de alto riesgo, o que se niegan a revelar la fuente de sus fondos, deberían examinarse con cuidado.
- Desafortunados cambios en la cadena de suministro
Los cambios repentinos en la cadena de suministro sin una justificación clara son otro indicador de alerta. Esto puede incluir cambios en los itinerarios de transporte, rutas de envío que pasan por países con altos niveles de criminalidad o corrupción, o desviaciones en las rutas para evitar controles aduaneros estrictos. Estas acciones podrían ser intentos de evadir la vigilancia o controlar la ruta de transporte para facilitar actividades ilegales.
- Información incompleta o falsa
La documentación incorrecta o falsificada es otro factor importante a tener en cuenta. Los signos evidentes de que una empresa podría estar involucrada en actividades ilegales incluyen errores o modificaciones en los documentos comerciales, de transporte o de aduanas, así como el uso de documentación incompleta o incoherente. Además, las señales que no deben ignorarse son la falta de concordancia entre los documentos proporcionados por el remitente y el destinatario, o entre las cantidades de mercancías declaradas y transportadas.
- Relaciones comerciales con áreas de alto riesgo o conflicto
Es necesario llevar a cabo un examen más minucioso de las relaciones comerciales en áreas de alto riesgo, como naciones que están involucradas en conflictos armados o que están vinculadas a actividades terroristas. Las empresas que operan en estas áreas pueden estar más vulnerables al lavado de dinero o al financiamiento del terrorismo. Las transacciones comerciales con socios ubicados en estas áreas deben ser tratadas con especial cuidado.
- Productos valiosos o arriesgados que no se ajustan al perfil de la empresa
El comercio de metales preciosos, piedras preciosas o bienes de lujo, que son de alto valor, puede ser utilizado para lavar dinero. Si una empresa comienza a negociar productos que no son apropiados para ella o que son comunes en esquemas de lavado de dinero, esto debe considerarse una señal de advertencia.
- Estructura comercial ineficiente
Otro indicador importante es la falta de transparencia en la estructura empresarial. Dado que las complejas estructuras corporativas dificultan la identificación de los beneficiarios reales de las operaciones, las empresas que operan a través de empresas pantalla o de fachada en la cadena de suministro suelen ser un foco de riesgo. En las relaciones comerciales, es fundamental exigir claridad y transparencia.
Un análisis completo de las transacciones financieras y los socios comerciales debe incluir los indicadores mencionados. El programa CTPAT fomenta que los actores de la cadena de suministro trabajen juntos para identificar y reportar cualquier irregularidad. La prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo protege la integridad de las empresas y aumenta la seguridad y la confianza en las operaciones internacionales, creando un entorno comercial más seguro y confiable. La vigilancia proactiva es esencial para reducir los riesgos y garantizar que las cadenas de suministro continúen siendo herramientas esenciales para el comercio legítimo y libre de actividades ilícitas en un mundo cada vez más interconectado.
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