El 1 de noviembre de 2024, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) lanzó un operativo clave dentro de su “Programa de cartas orientación” enviando 9 mil 287 cartas a sujetos obligados en actividades consideradas como vulnerables, con el fin de reforzar el cumplimiento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Este programa, enfocado en la educación y la supervisión, busca prevenir que se efectúen operaciones vinculadas a recursos de procedencia ilícita en sectores económicos estratégicos.
Estas cartas no son simplemente recordatorios, sino que forman parte de una estrategia estructurada del SAT para educar y guiar a quienes ejercen actividades susceptibles al uso indebido de recursos, como juegos de apuesta, comercialización de metales preciosos, y servicios de comercio exterior, entre otros. Al recibir la carta orientación, los sujetos obligados son informados de sus responsabilidades bajo la LFPIORPI y de las consecuencias de incumplir con sus obligaciones de reporte y monitoreo.
Para el SAT, el combate al lavado de dinero y la transparencia financiera son esenciales, no solo para proteger la economía, sino también para mantener una posición firme a nivel internacional en la lucha contra delitos financieros. En este sentido, las cartas enviadas tienen un propósito educativo, brindando asesoría sobre las mejores prácticas para identificar y reportar operaciones sospechosas, y asegurando que los sujetos obligados se ajusten a los estándares de la LFPIORPI.
La LFPIORPI exige que los sujetos obligados implementen controles internos que les permitan identificar transacciones que puedan estar relacionadas con actividades ilícitas. Entre los sectores considerados como actividades vulnerables están el desarrollo inmobiliario, la venta de obras de arte y el comercio de vehículos, que requieren reportar ciertos movimientos ante el SAT para evitar ser un canal de lavado de dinero. Este marco legal también incluye al sector de las organizaciones sin fines de lucro, cuya fiscalización ha sido reforzada debido a su posible uso para el financiamiento de actividades ilegales.
El “Programa de cartas orientación” es un eje esencial dentro de la estrategia del SAT para la fiscalización de actividades vulnerables. En este marco, la prevención y la orientación son herramientas fundamentales para detectar operaciones sospechosas antes de que se conviertan en un riesgo mayor para el sistema financiero mexicano.
Con esta iniciativa, el SAT también pretende concientizar sobre las severas implicaciones que el incumplimiento puede acarrear, como sanciones económicas y penas de prisión. Además, se hace un llamado a la responsabilidad de los sujetos obligados, quienes juegan un papel activo en la protección del sistema económico. De acuerdo con el SAT, la emisión de estas cartas de orientación refuerza la supervisión de forma estratégica y equitativa, brindando a los contribuyentes una oportunidad de regularizar su cumplimiento sin imponer sanciones de manera inmediata.
La recepción de estas cartas es una oportunidad para las empresas de alinearse con las políticas y normativas fiscales, fortaleciendo su compromiso con la legalidad y la transparencia. El SAT también resalta la importancia de colaborar con otras instituciones financieras y gubernamentales para intercambiar información y así poder detectar de manera oportuna posibles prácticas ilícitas. Con una supervisión activa y medidas preventivas, el SAT aspira a cerrar las puertas al lavado de dinero y proteger a los sectores económicos vulnerables.
Fuente: Servicio de Administración Tributaria
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