PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

El 17 de octubre de 2012, se publicó en el Diario Oficial de la Federación la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. La Ley tiene por objeto proteger al sistema financiero y la economía nacional, estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita, de acuerdo con la Ley, diversas actividades no financieras son consideradas vulnerables, entre otras, los juegos, concursos y sorteos, la compra venta de inmuebles, vehículos (aéreos, marítimos y terrestres), joyas, obras de arte, tarjetas de prepago; así como ciertas operaciones realizadas por agentes intermediarios, en virtud de lo anterior, quienes realicen las citadas actividades deberán presentar Avisos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público con el objeto de identificar las operaciones riesgosas.

Al respecto, la Ley y su Reglamento faculta a la Unidad de Inteligencia Financiera para recabar elementos útiles con el objeto de prevenir e identificar actos u operaciones presuntamente vinculados con los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita, los relacionados con éstos, las estructuras financieras de las organizaciones delictivas y evitar el uso de esos recursos para su financiamiento.

En términos generales, por Lavado de dinero se entiende la acción de ocultar el origen ilícito de bienes y recursos obtenidos a través de actividades ilegales.

• El Lavado de Dinero es la tercera industria después del mercado de cambio de moneda y de petróleo. Se considera que las transacciones de Lavado de Dinero en América Latina se ubican entre el 2.5% y el 6.3% del PIB regional.

Quienes realicen Actividades Vulnerables, en términos del artículo 18 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, tendrán las siguientes obligaciones:

1. a) Alta.
2. b) Identificar a los Clientes y Usuarios.
3. c) Presentar los Avisos e informes a la UIF, por conducto del SAT.
4. d) Entre otras obligaciones.

En términos de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público podrá realizar visitas de verificación a quienes realicen las Actividades Vulnerables, a las Entidades Colegiadas, así como a sus órganos concentradores, para comprobar el cumplimiento de las obligaciones previstas en la citada Ley.

Los incumplimientos que en su caso se detecten con motivo de la ejecución de las visitas de verificación, podrán ser sancionados con la imposición de sanciones o hasta la configuración de delitos.

En el contexto actual, las empresas que lleven operaciones comerciales en México, están vinculadas a un esquema integral de obligaciones que impactan al ámbito Legal, Fiscal, Comercio Exterior, Laboral y Corporativo, las cuales son relevantes para asegurar el mantenimiento de autorizaciones clave; de ahí que las acciones de cumplimiento preventivo que se implementen, deben estar alineadas a una visión integral de cumplimiento.